Когда требуется раскрытие информации о бенефициарных владельцах?

Современное законодательство обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами и имуществом, обладать актуальными сведениями о своих бенефициарных владельцах и обновлять их не реже одного раза в год. Для этого направляются запросы участникам или акционерам. Полученная информация включается в отчетность и предоставляется по требованию уполномоченных государственных органов.

Чтобы исполнить эту обязанность, обществу необходимо:

• подготовить письменный запрос (его форма законом не регламентирована, поэтому он составляется в свободной форме);
• направить его всем участникам по адресам, указанным в реестре, предпочтительно заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения;
• дождаться ответа.

Лица, получившие запрос, обязаны предоставить требуемые сведения, однако специальная ответственность за их непредставление законом не установлена.

Раскрытие информации о бенефициарах не требуется, в частности, государственным корпорациям с преобладающим участием государства, эмитентам ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, отдельным иностранным организациям и международным структурам.

За нарушение требований по установлению, хранению и обновлению сведений предусмотрена административная ответственность:

для должностных лиц — штраф от 30 000 до 40 000 рублей;
для юридических лиц — от 100 000 до 500 000 рублей.